在沈陽機(jī)床實(shí)施Hyperion Planning的過程中,發(fā)生了一件"意外"的事件。
在實(shí)施幾個月后,沈陽機(jī)床進(jìn)行了一次大搬遷,沈陽機(jī)床的子公司統(tǒng)一搬遷到總部70萬米的現(xiàn)代化工廠內(nèi),組織架構(gòu)也隨之發(fā)生了變化,由原來的分公司變?yōu)榱耸聵I(yè)部形式。在競爭日趨激烈且又多變的市場環(huán)境中,企業(yè)類似沈陽機(jī)床的調(diào)整并不少見?梢哉f,適應(yīng)市場變化已經(jīng)成為企業(yè)生存與發(fā)展的必修課,至于能不能適應(yīng)市場,則在考驗(yàn)著企業(yè)從生產(chǎn)到銷售,直至整個戰(zhàn)略目標(biāo)調(diào)整的能力和效率。
在對變化的應(yīng)對上,基于諾亞舟咨詢的經(jīng)驗(yàn),通過"滾動"實(shí)現(xiàn)以動態(tài)的預(yù)測與設(shè)計(jì)來應(yīng)對變化。機(jī)床行業(yè)的一個顯著特點(diǎn)是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)復(fù)雜,其產(chǎn)品技術(shù)特性和工藝過程隨市場變化而變化。機(jī)床產(chǎn)品部件加工工藝復(fù)雜,關(guān)鍵物料的采購周期長,再加上個性化要求多,生產(chǎn)過程也難于控制,導(dǎo)致生產(chǎn)過程中變動頻繁,生產(chǎn)計(jì)劃難于控制。
對此,我們在設(shè)計(jì)上,模擬市場狀況,建立不同預(yù)測模型,降低決策風(fēng)險;提高預(yù)算的靈活性和精細(xì)化程度,如建立滾動預(yù)算、增加編制預(yù)算的角度等。這些設(shè)計(jì)及時解決了企業(yè)內(nèi)部變化帶來的難題,更為重要的則是讓企業(yè)應(yīng)對市場變化作出及時調(diào)整。
在如今的金融危機(jī)中,沈陽機(jī)床運(yùn)用Hyperion Planning實(shí)現(xiàn)了基于調(diào)季度的滾動預(yù)算,根據(jù)市場狀況的變動,靈活建立不同的利潤和現(xiàn)金流預(yù)測模型,從而降低了決策風(fēng)險。
2008年,受危機(jī)影響,沈陽機(jī)床一個大客戶推遲了機(jī)床的定制,盡管該項(xiàng)目的資金相當(dāng)大,但并未對沈陽機(jī)床的現(xiàn)金流產(chǎn)生影響。而這就是我們通過對Hyperion Planning的設(shè)置,將預(yù)算的動態(tài)調(diào)整與現(xiàn)金流預(yù)測聯(lián)動,并按"滾動"思想設(shè)計(jì)了What-if分析,及時預(yù)測了當(dāng)某一項(xiàng)目提前或推遲執(zhí)行時,對企業(yè)整體現(xiàn)金流的影響,并進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。
如今,在沈陽機(jī)床集團(tuán)大門口,前來集團(tuán)辦事的車輛仍然排起了長龍,人員出出進(jìn)進(jìn)的,客戶業(yè)務(wù)并沒見減少。在國家統(tǒng)計(jì)局出爐的2008年中國大企業(yè)集團(tuán)競爭力500強(qiáng)名單中,沈陽機(jī)床居第41位,較上屆前移50位,躋身競爭力前50強(qiáng)。
危機(jī)還是時機(jī)?或許對沈陽機(jī)床而言,這場危機(jī)更像是一場加速戰(zhàn)略調(diào)整的時機(jī),在支持這場調(diào)整的信息化工具中,全面預(yù)算管理是其中一個,但絕不應(yīng)該是最后一個。